კითხვაზე, თუ რა არის ბენეფიციარი, პასუხი არის იურიდიული და ფიზიკური პირების შემდეგი სია:
- შემოსავლის მიღება პირადი საკუთრებიდან, რომელიც დაცულია ან გამოიყენება მესამე მხარის მიერ. ამის მაგალითია მოძრავი და უძრავი ქონების გაქირავება ან საფონდო ბროკერების სარგებლობაში გადაცემა.
- დანიშნული ბენეფიციარები. ამასთან, სადაზღვევო პოლისში ჩანს რა არის ბენეფიციარი, ვინაიდან ქონების დაზღვევა შეიძლება განხორციელდეს აუტსაიდერის სასარგებლოდ. გადახდებამდე ბენეფიციარის გარდაცვალების შემთხვევაში ბენეფიციარის როლს ასრულებს მემკვიდრე.
- მითითებულია ემიტენტი ბანკის მიერ, როგორც დოკუმენტური აკრედიტივის მფლობელი.
- ნაღდი ფულის შეგროვების მიღება.
- საბანკო მოწმობის მიღება.
რა არის ბენეფიციარი?
ამგვარად, ის არის მიმღები სხვადასხვა სარგებლისა და შეღავათების, შემოსავლისა და მოგების, აგრეთვე ნაღდი ანგარიშსწორების მიმღები სავალო დოკუმენტის ან ხელშეკრულების შესაბამისად.
ხშირად შეგიძლიათ იპოვოთ ტერმინი "ბენეფიციარი" სპეციალიზებულ ლიტერატურაში. თუმცა, ეს არის განსახილველი კონცეფციის სრული ანალოგი.
განმარტების თანმიმდევრობაბენეფიციარი
ოფშორული კომპანიის რეგისტრაციის პროცესში პირველ რიგში რეგისტრირდება დირექტორი, აქციონერი და მდივანი.
თუმცა, მოგების საბოლოო მიმღების ნამდვილი სახელი ძალიან იშვიათად არის ნახსენები. ამრიგად, იმის დადგენისას, თუ რა არის ბენეფიციარი, თამამად შეიძლება ითქვას, რომ ეს არის კომპანიის ნამდვილი მფლობელი. გასაგებია, რომ ეს არის ფიზიკური (იურიდიული) პირი, რომელიც რეალურად არის კომპანიის მფლობელი, მაგრამ ამავე დროს, შემადგენელი და სარეგისტრაციო დოკუმენტაციის შესაბამისად, ეს საწარმო სხვა პირებს ეკუთვნის. იურიდიული პირის ბენეფიციარები არიან მისი აქტივების რეალური მფლობელები. ხშირად, ამ განმარტებით, შეგიძლიათ შეხვდეთ ექსპორტიორს დადებული სპეციალური ხელშეკრულებების შესაბამისად. ამ ცნების სინონიმად მიჩნეულია ორი ტერმინი: „მოგების მიმღები“და „მოსარგებლე“. თუმცა მისი სემანტიკური მნიშვნელობებია:
- ბენეფიციარი - ანუიტეტის მიმღები;
- დოკუმენტური აკრედიტივის ბენეფიციარი - პირი, ვისთვისაც ბანკი ხსნის აკრედიტივს;
- პირი, რომელიც იღებს ქირას შემოსავლის სახით ობიექტის გაქირავებისას;
- ეს არის მემკვიდრე ანდერძით სამკვიდროს მიღებისას;
- ეს არის ასევე სადაზღვევო თანხის მიმღები შესაბამის პოლისზე განაცხადის დროს; სიცოცხლის დაზღვევის შემთხვევაში, ხელშეკრულება შეიძლება შეიცავდეს პუნქტს გადახდის მიმღების შესახებ (შეიძლება მიუთითოთ ნებისმიერი პირი).
ბენეფიციარის უფლებები
ეს საკითხი უკვე აისახა შიდა კანონმდებლობაში. უაღრესადცხადია, ასეთი ინდივიდუალური (იურიდიული) პირის უფლებები შეიძლება განიხილებოდეს სესხის გაცემის მაგალითზე. მით უმეტეს, თუ ბენეფიციარი მოქმედებს როგორც საბანკო გარანტი, როგორც კრედიტორი, რომელსაც აქვს სახსრების მიღების უფლება. სადაზღვევო ორგანიზაცია ან ბანკი ბენეფიციარს გასცემს წერილობით დოკუმენტს აღნიშნული გადახდის საბანკო გარანტიის სახით.
